财务会计工作交接表
详细内容
财务会计工作交接表(一)
会计工作交接表
去客户多了，发现很多会计同仁不太会保护自己，与前任会计没有交接手续，就直接接手开展工作了，试想一下，回头老板发现什么现金账不对了、银行账不对了、往来不对了，如果怪到您头上，而这些又是前任会计造成的，那您怨大发了！
在网上找了一下，搜了几份会计工作交接书给会计同仁，不光是有利于工作，最重要的是保护自己：
会计工作交接书
第一模板:
会计工作交接书（一）
移交人吴XX因工作调动，经厂财务科决定，将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武XX接替。现按《会计人员工作规则》的规定，办理如下交接手续：
（一）移交前业已受理的全部存货核算业务会计凭证，已由移交人填制完毕。
（二）截至交接之日，凡应登记的帐簿，业已登记完了，并在明细帐最后一笔余额之处加盖了移交人印章，以示负责。
（三）对尚未处理材料核算往来帐，已开列出应付购货款明细表和包装物租金明细表，并写出长期挂帐的情况说明
（四）对采购材料经济合同登记簿中已履行合同与未履行的合同，均按顺序逐笔交待清楚。采购合同的印花税，也已全部交纳。
（五）保管期内材料采购人库单和出库单的存根，已装订成册，编号为材字第X册至第X册，共XX册（按月份装订，保存期3年），经点收无误。
（六）本月末各种材料明细帐记载的库存数量、金额，经与总帐、仓库保管帐核对，都完全相符。
（七）印鉴农牧机械制造厂材料采购合同专用章一枚，经点交无误。
（八）移交的帐簿有：
1.材料采购明细帐本
2.应付购货款明细帐本
3.应付包装物料押金明细帐本
4.包装物明细帐本
5.暂估人库明细帐本
6.材料计划价格目录本
（九）移交人对会计核算程序、工作中应注意的问题、材料价格分析计算程序公式和近期的一些优惠政策等，在移交过程中已向交替人作了详细介绍。
（十）交接日期：199X年调月调日
（十一）移交后，如发现原经营的会计业务中有违反财会制度和财经纪律等问题，仍由移交人负责。
（十二）本交接书一式四份。移交人、接管人、监交人各执一份，送厂档案到存档一份。
移交人：吴XX（签章）接管人：武XX（签章）监交人：郭XX（签章）总会计师：纪XX（签章）XX农牧机械制造厂财务科（公章）200X年X月X日
第二模板:
会计工作交接书（二）
财务科长工作交接书移交人原任财会科长王××因另有任用，厂部决定将财会科的工作移交给新任科长尚XX接替。现按《会计人员工作规则》的规定，办理如下交接事项：
一、科内人员与分工
1.郭XX：分管综合财务；
2.马XX：分管成本核算；
3.郑XX：分管损益与所有者权益、固定资产核算；
4.徐XX：分管投资、债权、存货、负债核算；
5.苏XX：分管货币资金核算。
二、会计帐簿、凭证及报表
1.1993年度总分类帐和各类明细帐共36本；
2.1993年度“会计赁证”106册；
3.1993年1、2、4、5、7、8月份和1、2季度会计报表各1份。
三、印鉴
1.××精密仪表厂财会科印章壹枚；
2.调／精密仪表厂财务专用章壹枚；
3.调＼精密仪表厂银行往来专用章壹枚；
4.调／精密仪表厂现金付讫印章壹枚；
5.××精密仪表厂现金收讫印章壹枚；
6.厂长杨调公用名章壹枚；
四、会计档案
1.1985年至1992年度各种会计帐簿XXX本；
2.1985年至1993年度会计凭证共计XXX册；
3.1985年至1993年度各月、季、年会计报表已分别按年度册，共计9册；
4.1985年至1993年各季度、年度财务计划和财务情况说明书，均按年度装订成册，共计9册。
五、其他事宜
1.空白现金支票XXX张（自XXX号至XXX号）；空白转帐支票xxx张（自XXX号至×××号）。
2.全厂《八五》发展规划（财务部分）草稿1份，需提交总会计师和厂务会议、职代会讨论修改定稿后，再上报主管局。
3.本厂清理“三角债”实施方案（草稿）1份，亦需提交总会计师和厂务会讨论审定。
六、交接日期
交接工作于1993年X月x日结束。在交接过程中，因帐务处理等原因出现的工作交叉，仍由科内具体经办人员负责。
七、本交接书一式四份
移交人、接管人、监交人各执一份，厂部存档一份。移交人：王XX（签章）接管人：尚XX（签章）监交人：冯XX（签章）总会计师：纪XX（签章）200X年x月X日
第三模板:
会计工作交接书（三）
出纳员工作交接书移交原出纳员朱XX，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。现办理如下交接：
（一）交接日期：
199X年X月X日
（二）具体业务的移交：
1、库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符。
2、库存国库券：478000元，经核对无误。
3、银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。
（三）移交的会计凭证、帐簿、文件：
1.本年度现金日记帐一本；
2.本年度银行存款日记帐二本；
3.空白现金支票XX张（XX号至XX号）；
4.空白转帐支票XX张（XX号至XX号）；
5.托收承付登记簿一本；
6.付款委托书一本；
7.信汇登记簿一本；
8.金库暂存物品细表一份，与实物核对相符；
9.银行对帐单1一10月份10本；
10月份未达帐项说明一份；
（四）印鉴：
1.XX公司财务处转讫印章一枚；
2.XX公司财务处现金收讫印章一枚；
3.XX公司财务处现金付讫印章一枚；
（五）交接前后工作责任的划分：
199X年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责；
19XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。
（六）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。
财务会计工作交接表(二)工作交接表
交接日期:___年__月__日
一.资金方面
1.库存现金：现金日记账______,实存现金______,_____年____月___日，金额______元，账实相符。
2.银行存款日记账金额_________,核对相符。
3.是否存在押金，有无押金条，是否存在不能收回的情况。
附现金盘点表，借条明细表。
二.移交账簿票据
1.本年度以及上年度原始票据_____本。
2.本年度及上年度会计报表_____张。
3.空白转账支票_张，号码：_____到_____。
4.现金支票_____张，号码：_____到_____。
5.本年度银行对账单_____份。
6.凭证_____本。
7.社保，公积金，个税等涉税申报资料：_____本。
三.财务工具交接
1.财务章_____枚，发票专用章_枚，法人章_____枚，公章_____枚。
2.柜子钥匙_____把，办公桌抽屉钥匙_____把，保险柜钥匙_____把，办公室大门钥匙_____把。
3.电费卡_____张。
4.银行U盾_____个，网银相关资料：_____。
5.开票IC卡_____张，银行交易密码是否已交接：是/否。
6.本期已开具的发票_____张，空白发票_____张。
7.对现有固定资产进行全面盘点，填制固定资产盘点明细表，对差异进行说明。
8.对应收账款进行清理：①.账实是否一致？②.是否存在不能收回的或有异常的应收账款。
9.对包装物和低值易耗品进行盘点：①.账实是否一致？②.是否存在亏空。附盘点明细表
四.其它证件
1.国税登记证_____本。
2.地税登记证_____本。
3.银行开户许可证_____张。
4.营业执照_____本。
5.组织机构代码证_____本。
6.税务申报CA证书_____个。
7.其它重要证件：_____件。
移交人签名：接交人签名：监交人签名：
财务会计工作交接表(三)出纳会计工作交接表
我公司出纳岗位的万荣因预产期将至申请休产假，因此把工作暂交由熊叶子代管，以下是交接明细：
一、现金日记帐薄、银行日记帐薄各一本；
二、现金帐余额为29071.97元，银行帐余额为12979.89元；
三、已发2011年的年薪表一份，已发现金26500元未入帐；
四、交接现金为2571.97元；
五、相官信用社网银U盘两个，（密码及说明都在）
六、现金支票00951497——00951500四份，转帐支票00769684——00769700十七份。
交接人：接收人：见证人：
二0一二年九月一十八日
财务会计工作交接表(四)财务主管工作交接表
单位：交接日期：交接内容：
一、证照类（有正、副本的请注明）
（一）营业执照：
（二）税务登记证（国、地）：
（三）法人代码证：
（四）商品流通资格证（卫生许可证）：
（五）其它：
二、印章类：
（一）公章：
（二）合同章：
（三）财务章：
（四）法人章：
（五）其它：
三、账簿及各项与税务等相关的文件及申报资料
四、库存现金：确认系统全部操作完毕后，根据ERP中城市现金余额进行交接。
五、个人备用金：此处与区域会计处取得金额明细后，与对方交接。
六、押金：此处与区域会计确认办公室及库房等的租赁是否有押金，如有交接押金凭条。
七、固定资产：根据《城市信息登记表》中的固定资产数据交接。
八、往来账款类
（一）应收账款（此处要求，将ERP系统里账务导出后，与区域会计核对余额无误，由双方及销售主管、经理签字确认，如时间允许，四人同到门店进行确认）随附确认签字的明细表，并交接好客户未结款的单据；
（二）预收账款（此处要求，将ERP系统里账务导出后，与区域会计核对余额无误，由双方及经理签字确认，如条件允许，最好与客户一一确认）随附确认签字的明细表。
（三）应付账款（此处要求，将ERP系统里账务导出后，与区域会计核对余额无误，由双方及经理签字确认，此处必须与经销商当面进行确认）随附确认签字的明细表，并交接未付款的相关单据；
（四）预付账款（此处要求，将ERP系统里账务导出后，与区域会计核对余额无误，由双方及经理签字确认，此处必须与经销商当面进行确认）随附确认签字的明细表，并交接已付款的相关凭证；
交接人：接收人：监交人：
年月九、其他事项日
财务会计工作交接表(五)-
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财务主管工作交接表
移交人原任财会科长王××因另有任用，厂部决定将财会科的工作移交给新任科长尚XX接替。现按《会计人员工作规则》的规定，办理如下交接事项：
一、科内人员与分工
1.郭XX：分管综合财务;
2.马XX：分管成本核算;
3.郑XX：分管损益与所有者权益、固定资产核算;
4.徐XX：分管投资、债权、存货、负债核算;
5.苏XX：分管货币资金核算。
二、会计帐簿、凭证及报表
1.1993年度总分类帐和各类明细帐共36本(详见会计帐簿移交明细表——略);
2.1993年度“会计赁证”106册;
3.1993年1、2、4、5、7、8月份和1、2季度会计报表各1份。
三、印鉴
1.××精密仪表厂财会科印章壹枚;
2.调/精密仪表厂财务专用章壹枚;